為加強對公司直接出資企業財務人員的管理，提高財務管理水平，增強財務工作的獨立性和客觀性，根據公司《關于加強監管企業財務監督管理的暫行規定》（濟投資控股[2012]21號），特制訂本辦法。
一、適用范圍：
控股公司直接管理的全資子公司。包括：濟南市國舜投資咨詢管理有限公司、濟南市破產清算事務有限公司、濟南國發物業管理有限公司。
二、具體管理辦法
（一）加強內部審計，強化內部稽核
1、為加強會計核算和會計監督，提高會計核算質量，確保會計信息的真實性、準確性、完整性和合法性�？毓晒局概蓪Ｈ素撠煓z查會計核算的質量，復查會計憑證、帳簿、報表、收入、成本、利潤。各企業應于次月11日前將上一月度的會計憑證及其他會計資料送至資產財務部、審計部。
2、各企業的財務部門要加強對業務收付款的監督，建立嚴格的收付款制度，付款要有付款憑證；收款要與原始憑證核對，避免業務收入流失。
3、定期與銀行對帳，不容許出現長期銀行未達帳。及時核對銀行存款日記帳和銀行對帳單，對差額必須逐筆查明原因，并按月編制 “銀行存款余額調節表”，由于對帳不及時造成企業重大損失的直接責任人及其領導要追究責任。
（二）逐步建立健全例會制度
1、各企業財務要對本單位的財務工作定期向控股公司資產財務部匯報，匯報時間原則上為一個月一次，有重大事項當即匯報。
2、匯報的內容
上一月份工作的主要內容及工作中存在的困難；
下一階段的工作計劃及要實施的新辦法、新舉措；
上級部門要求的執行情況及合理化建議。
（三）實行大事項報審制度
各企業投資項目、重要固定資產或生產經營設施的添置、非經營性等萬元以上支出，大額貸款、對外擔保、資本金變更以及重大經濟案件，實行向控股公司報審管理，各企業財務負責人要把好關，凡規定要向控股公司上報的要及時上報。
（四）財務信息管理
財務信息傳遞應及時、準確，滿足經營管理的需要。各企業財務人員有責任和義務做好相關財務信息的保密工作。臨時使用的財務信息資料，使用后應當及時歸還或銷毀，不得隨意保留。
（五）會計系統軟件管理
各企業按照控股公司財務統一管理的方針，逐步啟用配備相應的的集成帳務處理系統。
控股公司設置系統管理員，系統管理員根據各企業財務部門人員分工情況以及工作需要，在財務系統中為有關操作人員設置符合相關內部牽制制度要求的權限。
各企業操作人員應設置安全密碼，進入財務系統操作必須使用其真實姓名，操作密碼注意保密；操作人員必須按各自的權限進行操作，不得越權。
（六）財務人員實行輪崗制度
為完善內部控制制度，加強對財務人員的培養鍛煉，實行輪崗制度。各企業財務人員輪崗由公司資產財務部根據工作需要和財務人員自身條件統一做出安排。
本辦法解釋權歸控股公司資產財務部、審計部，自頒布之日起執行。
二〇一二年八月一日
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