第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步規(guī)范省屬企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策合規(guī)審查工作，完善企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)決策機(jī)制，健全企業(yè)合規(guī)管理體系，有效防控企業(yè)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，按照《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)省屬企業(yè)合規(guī)管理工作的指導(dǎo)意見》等文件要求，結(jié)合省屬企業(yè)實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于省國資委根據(jù)省政府授權(quán)依法履行出資人職責(zé)的企業(yè)。
第三條 本辦法所稱的合規(guī)審查，是指省屬企業(yè)對(duì)擬作出的重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)是否符合法律、法規(guī)、規(guī)章和監(jiān)管規(guī)定、章程等制度文件要求，開展前置審查，提出審查意見和建議的過程。
第四條 省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)健全重大經(jīng)營(yíng)決策合規(guī)審查制度，明確合規(guī)審查職責(zé)和流程，有效識(shí)別、防范、化解重大經(jīng)營(yíng)決策風(fēng)險(xiǎn),不斷提高決策水平。
第五條 合規(guī)審查應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以下原則：
（一）依法依規(guī)，科學(xué)規(guī)范。嚴(yán)格落實(shí)國家法律、法規(guī)、規(guī)章以及政策文件要求，規(guī)范重大經(jīng)營(yíng)決策合規(guī)審查程序，對(duì)決策事項(xiàng)進(jìn)行科學(xué)論證和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
（二）分工負(fù)責(zé)，協(xié)同配合。建立重大經(jīng)營(yíng)決策合規(guī)審查工作機(jī)制，明確審查部門、業(yè)務(wù)部門及其相關(guān)人員的職責(zé)分工，構(gòu)建協(xié)同高效、權(quán)責(zé)一致、程序完備的審查工作體系。
（三）客觀獨(dú)立，堅(jiān)守底線。健全合規(guī)審查保障制度，依法保障各審查主體獨(dú)立、客觀、審慎開展合規(guī)審查工作，不受任何單位和人員違規(guī)干涉。
第六條 省國資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)監(jiān)督省屬企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策合規(guī)審查工作。
第二章 職責(zé)分工
第七條 總法律顧問（首席合規(guī)官）全面負(fù)責(zé)企業(yè)法律事務(wù)工作，組織、推動(dòng)重大經(jīng)營(yíng)決策合規(guī)審查工作。主要履行下列職責(zé)：
（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)處理合規(guī)審查過程中出現(xiàn)的各種問題；
（二）審核確認(rèn)重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)審查意見；
（三）列席涉及經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)的企業(yè)黨委會(huì)、董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)議，就重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)所涉法律問題獨(dú)立發(fā)表法律意見；
（四）其他合規(guī)審查相關(guān)職責(zé)。
第八條 企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或合規(guī)管理部門是重大經(jīng)營(yíng)決策合規(guī)審查牽頭部門，負(fù)責(zé)組織實(shí)施重大經(jīng)營(yíng)決策合規(guī)審查工作。主要履行下列職責(zé)：
（一）擬訂企業(yè)合規(guī)審查制度以及相關(guān)規(guī)范性文件；
（二）組織對(duì)重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)審查，提出審查意見或建議；
（三）指導(dǎo)、推動(dòng)其他業(yè)務(wù)部門開展合規(guī)審查；
（四）對(duì)權(quán)屬企業(yè)合規(guī)審查工作進(jìn)行督導(dǎo)檢查；
（五）其他合規(guī)審查工作職責(zé)。
第九條 企業(yè)業(yè)務(wù)部門是業(yè)務(wù)范圍內(nèi)重大經(jīng)營(yíng)決策合規(guī)審查責(zé)任部門，負(fù)責(zé)主動(dòng)排查、識(shí)別、評(píng)估以及應(yīng)對(duì)本部門職責(zé)分工或業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)重大經(jīng)營(yíng)決策風(fēng)險(xiǎn)。主要履行下列職責(zé)：
（一）組織對(duì)職責(zé)范圍和業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)進(jìn)行初步合規(guī)審查；
（二）按要求提供重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)背景資料，協(xié)助合規(guī)審查牽頭部門開展合規(guī)審查相關(guān)工作；
（三）按照審查部門提出的審查意見和建議，及時(shí)修改完善決策事項(xiàng)；
（四）其他合規(guī)審查工作職責(zé)。
第十條 企業(yè)應(yīng)注重發(fā)揮公司律師和外聘法律顧問在重大經(jīng)營(yíng)決策合規(guī)審查中的作用，確保審查質(zhì)量。對(duì)重大、復(fù)雜決策事項(xiàng)的合規(guī)審查可以組織公司律師和外聘法律顧問參與論證并提供法律意見。
第三章 審查事項(xiàng)和重點(diǎn)
第十一條 企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策合規(guī)審查的事項(xiàng)主要包括：
（一）章程制定、修改、基本管理制度制定；
（二）發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃擬定；
（三）對(duì)外投資、主營(yíng)業(yè)務(wù)、產(chǎn)業(yè)布局規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方案擬定；
（四）合并、分立、改制、上市、解散、破產(chǎn)、變更組織形式；
（五）增加或減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券、擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)處置、捐贈(zèng)；
（六）年度財(cái)務(wù)預(yù)決算方案、利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案擬定；
（七）資產(chǎn)損失核銷、資產(chǎn)評(píng)估、資產(chǎn)重組、資本運(yùn)作、企業(yè)融資；
（八）收入分配、股權(quán)激勵(lì)、員工持股、職工分流安置；
（九）其他依照法律法規(guī)、公司章程或者有關(guān)規(guī)定屬于應(yīng)當(dāng)進(jìn)行合規(guī)審查的事項(xiàng)。
第十二條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身實(shí)際需要編制本企業(yè)審查事項(xiàng)目錄清單，審查事項(xiàng)目錄清單應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況，依照規(guī)定程序?qū)嵤﹦?dòng)態(tài)調(diào)整。
第十三條 合規(guī)審查一般包括形式和內(nèi)容審查。
（一）形式審查應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注：
1.主體是否明確、適格、具有相應(yīng)決策權(quán)限；
2.辦理流程是否符合內(nèi)部管理程序；
3.材料是否齊全、內(nèi)容是否完整，是否符合基本的報(bào)審要求；
4.有關(guān)事項(xiàng)是否進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估或組織開展論證、評(píng)審；
5.按規(guī)定應(yīng)當(dāng)符合的其他形式要求。
（二）內(nèi)容審查應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注：
1.是否符合國家法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件要求；
2.是否符合行業(yè)準(zhǔn)則、監(jiān)管規(guī)定、國際規(guī)則等要求；
3.是否符合企業(yè)自身的規(guī)章制度、管理規(guī)定等要求；
4.是否符合誠信原則、交易習(xí)慣、職業(yè)道德規(guī)范等要求；
5.其他應(yīng)當(dāng)審查的內(nèi)容。
第四章 審查程序和審查意見
第十四條 合規(guī)審查作為企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策的必經(jīng)前置程序，應(yīng)當(dāng)嵌入經(jīng)營(yíng)管理流程，確保“應(yīng)審必審”。
第十五條 企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)在報(bào)送合規(guī)審查前，應(yīng)由業(yè)務(wù)部門初步審查，并由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。合規(guī)審查牽頭部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)提報(bào)的決策事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)審查，出具審查意見，報(bào)總法律顧問（首席合規(guī)官）審核簽字確認(rèn)。
第十六條 經(jīng)合規(guī)審查，按照下列情形分別進(jìn)行處理：
（一）審查認(rèn)為不存在違規(guī)情形的，及時(shí)反饋審查意見，并由業(yè)務(wù)部門提交決策會(huì)議；
（二）審查認(rèn)為存在違規(guī)違法的，及時(shí)向業(yè)務(wù)部門反饋存在的問題，不得提交決策會(huì)議；
（三）認(rèn)為可以提交決策會(huì)議，但個(gè)別具體內(nèi)容需修改完善的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)按照修改意見進(jìn)行修改完善。未按照修改意見進(jìn)行修改完善的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在會(huì)議審議時(shí)予以說明。
第十七條 業(yè)務(wù)部門提交合規(guī)審查，一般應(yīng)提供以下材料：
（一）決策事項(xiàng)送審稿；
（二）決策事項(xiàng)情況說明及相關(guān)依據(jù)；
（三）決策事項(xiàng)初步審查意見；
（四）決策事項(xiàng)相關(guān)部門會(huì)簽意見及采納情況；
（五）決策事項(xiàng)合規(guī)審查需要提交的其他資料。
對(duì)于特別重大復(fù)雜的決策事項(xiàng)應(yīng)提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告或?qū)＜艺撟C意見。
第十八條 合規(guī)審查可采用書面審查、會(huì)議審查等形式。書面審查的，由合規(guī)審查牽頭部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門提交的書面材料出具審查意見；會(huì)議審查的，由合規(guī)審查牽頭部門組織業(yè)務(wù)部門或其他部門共同召開專題研討會(huì)議，根據(jù)研討情況出具審查意見。
第十九條 對(duì)于特別重大復(fù)雜的決策事項(xiàng)，合規(guī)審查牽頭部門和業(yè)務(wù)部門可根據(jù)實(shí)際需要采用實(shí)地考察、座談會(huì)、專家論證、第三方機(jī)構(gòu)評(píng)估等方式輔助審查。
第二十條 企業(yè)合規(guī)審查牽頭部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門加強(qiáng)溝通，全面了解事項(xiàng)背景，深入分析研究，結(jié)合企業(yè)實(shí)際提出審查意見，在合理時(shí)間內(nèi)完成審查，保障依法及時(shí)決策。
第五章 保障措施
第二十一條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)健全完善考核評(píng)價(jià)制度，探索構(gòu)建合規(guī)審查部門單獨(dú)考核體系，將合規(guī)審查工作納入績(jī)效考核，并將考評(píng)結(jié)果作為干部任用、員工考核、評(píng)優(yōu)選優(yōu)的重要依據(jù)。
第二十二條 企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)審查牽頭部門人員力量配備，將高素質(zhì)、專業(yè)化人員充實(shí)到法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，打造一支與企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)審查人才隊(duì)伍，為企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)提供有力保障。
第二十三條 企業(yè)合規(guī)審查牽頭部門應(yīng)建立審查工作臺(tái)賬，詳細(xì)登記審查事項(xiàng)、審查時(shí)間、合規(guī)審查意見、承辦人員和審查人員等相關(guān)信息，并按照檔案管理規(guī)定做好歸檔。
第二十四條 企業(yè)應(yīng)推進(jìn)重大經(jīng)營(yíng)決策合規(guī)審查信息化建設(shè)，將合規(guī)審查流程嵌入業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化合規(guī)審查過程管控，構(gòu)建業(yè)務(wù)部門、合規(guī)審查牽頭部門、權(quán)屬企業(yè)上下貫通、協(xié)同配合的合規(guī)審查數(shù)字化應(yīng)用體系。
第二十五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)合規(guī)審查工作的監(jiān)督檢查，針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改建議，對(duì)履職不到位或未按規(guī)定對(duì)企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)提請(qǐng)合規(guī)審核把關(guān)、給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失或其它嚴(yán)重后果的，對(duì)相關(guān)人員開展責(zé)任追究。
第六章 附則
第二十六條 省屬企業(yè)所屬行業(yè)監(jiān)管部門對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理另有專門規(guī)定、監(jiān)管要求的，有關(guān)行業(yè)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照其規(guī)定、監(jiān)管要求開展合規(guī)審查。
第二十七條 省屬企業(yè)可根據(jù)本辦法，結(jié)合管理實(shí)際制定本企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策合規(guī)審查制度。
第二十八條 本辦法由省國資委負(fù)責(zé)解釋。
第二十九條 本辦法自公布之日起施行。
來源：山東省國資委
網(wǎng)址：http://gzw.shandong.gov.cn/articles/ch06088/202312/01253b70-e4af-4f31
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